展期贷款五级分类标准详解及风险管理指南
这篇文章主要聊聊展期贷款的五级分类体系。咱们会从基本概念入手，拆解正常类、关注类、次级类、可疑类和损失类的具体划分标准，重点分析不同分类下风险信号识别技巧和处置要点。中间穿插几个实际业务场景中的典型案例，帮大家理解如何通过分类管理降低坏账率。最后还会说点实操中的注意事项，特别是那些容易被忽略的监管红线。
一、先搞明白什么是展期贷款
展期说白了就是借新还旧的操作，银行给暂时周转困难的客户延长还款周期。但这里要注意的是——展期次数和期限可不是随便定的，比如消费贷展期不能超过原期限，经营贷最多展三次。如果遇到客户反复要求展期，这就得警惕了，可能企业现金流已经出大问题。
二、五级分类的核心判断标准
这个分类体系其实就是风险预警系统，咱们按严重程度从轻到重来说：
- 正常类：本息都能按时还，抵押物足值，企业经营正常。这类客户需要定期做贷后检查，特别是行业景气度变化时
- 关注类：出现短期流动性问题，比如应收账款逾期导致暂时性资金缺口。这时候要查企业上下游交易记录，看是不是行业普遍现象
- 次级类：已经出现实质性违约，抵押物价值开始缩水。这时候必须启动资产保全程序，比如查封机器设备
- 可疑类：预计损失率超过40%，可能需要法律诉讼追偿。特别要注意企业主是否有转移资产迹象
- 损失类：所有催收手段用尽也无法收回，走核销流程。记得保留完整的催收记录备查
三、分类操作中的常见误区
去年碰到个案例，某支行把明明该归为次级类的贷款硬是放在关注类，就因为客户经理和老板是老乡。结果季度审计时发现抵押的厂房早就被重复质押了三次，你说这风险得多大？所以分类时千万不能感情用事，所有判断都要有书面证据支撑，比如银行流水、纳税记录这些硬指标。
四、动态调整机制怎么玩转
分类不是一锤子买卖，得按月跟踪。举个实际例子：做建材生意的王总，去年因为环保整治停工两个月，当时归到关注类。复工后我们要求他每周提供出货单，三个月内回款正常就调回正常类。这种动态管理既给企业缓冲期，又能控制风险敞口。记住调整记录要留痕，系统里每一步操作都要有备注说明。
五、监管检查重点关注什么
上个月银保监抽查发现，有机构把逾期90天以上的贷款还放在关注类，这明显踩了红线。现在监管要求逾期90天必须至少归为次级类，270天以上进损失类。还有抵押物估值这块，别老用三年前的评估报告，特别是厂房设备这些折旧快的资产，每半年得重新评估一次。
最后说句掏心窝的话：五级分类看着是技术活，其实考验的是风控人员的职业敏感度。遇到客户突然更换会计事务所，或者主要股东频繁减持，这些细节往往比报表数据更能说明问题。做好分类管理，本质上就是守住银行资产质量的最后一道防线。
